# 升阳云ERP 凭证总账
本教程讲解升阳云ERP的总账部分，包括财务科目、凭证、科目明细帐、科目总账、资产负债表、损益表以及往来汇总表的相关教程。
# 1、凭证
凭证包含凭证模板和凭证部分，通过凭证模板可以预设科目和自动取数。
系统凭证完成流程如下：
- 费用类凭证，费用类凭证做完后进入【科目明细帐】=>【凭证过账】，过账费用类凭证。
- 固定资产模板，点计提折旧生成费用、成本的折旧凭证。
- 应收、收款、应付、付款四类凭证，点击【科目明细帐】=>【往来过账】生成凭证。
- 费用凭证过账后，生产成本模块同步生产线费用、制造费用，完成存货核算、成本计算。
- 使用凭证模板引入"生产成本结转"凭证，结转直接材料、直接人工、制造费用分摊。
- 成本模块继续操作，点【转库存商品】、【转销售成本】，生成结转成本凭证。
- 以上凭证审核后，点【科目明细帐】=>【凭证过账】
- 使用凭证模板引入"结转损益类"凭证，生成损益类凭证。
- 继续点【科目明细帐】=>【凭证过账】，完成损益类凭证过账。
系统一共包括费用、应收、收款、应付、付款、税务、成本、损益八大类凭证。
在结转损益凭证前一定要【凭证过账】，把所有凭证完成过账操作。
# 1.1、凭证模板
凭证模板根据以下公式设置取数规则，生成销售成本的凭证后，系统自动生成销售成本清单明细。
当需要设置一个不取数的凭证模板，可以设置需要输入金额为空，不要输入的为0，保存即可。
| 项目名称 | 函数/参数格式 | 参数说明 |
|---|---|---|
| 应付金额 | payable(0) | 参数为应付类型：0=材料款、1=贸易货、2=加工费 |
| 应收金额 | receivable(0) | 参数为应收类型：0=产品销售、1=贸易销售、2=加工费 |
| 付款金额 | payment(0,0,1,100201) | 参数依次为：业务类型、蓝字红字、记账方式、科目 |
| 收款金额 | receipt(0,0,1,100201) | 参数依次为：业务类型、蓝字红字、记账方式、科目 |
| 成本合计 | cost(1000) | 参数为固定数值 |
| 工人工资 | cost(2000) | 参数为固定数值 |
| 材料成本 | cost(3000) | 参数为固定数值 |
| 贸易成本 | cost(4000) | 参数为固定数值 |
| 销售成本 | cost(5000) | 参数为固定数值 |
| 勾选抵扣 | deduct(2) | 参数为值索引：1=金额、2=税额、3=合计 |
| 发票金额 | fapiao(1,0,0,2010,1) | 参数依次为：发票来源、业务类型、蓝字红字、发票类型、值索引 |
| 发票来源 | - | 1=销售发票、2=采购发票、3=委外发票 |
| 发票类型 | - | 0=所有发票、2010=数电专票、2011=数电普票、1011=电子专票、1013=电子普票 |
| 科目期初金额-借方 | jb1001（示例，1001为科目编码） | 科目编码为后缀，代表对应科目的期初借方金额 |
| 科目期初金额-贷方 | db1001（示例，1001为科目编码） | 科目编码为后缀，代表对应科目的期初贷方金额 |
| 科目期初金额-余额 | yb1001（示例，1001为科目编码） | 科目编码为后缀，代表对应科目的期初余额 |
| 科目本月合计-借方 | jm1001（示例，1001为科目编码） | 科目编码为后缀，代表对应科目的本月借方合计 |
| 科目本月合计-贷方 | dm1001（示例，1001为科目编码） | 科目编码为后缀，代表对应科目的本月贷方合计 |
| 科目本月合计-余额 | ym1001（示例，1001为科目编码） | 科目编码为后缀，代表对应科目的本月余额 |
| 科目本年累计-借方 | jy1001（示例，1001为科目编码） | 科目编码为后缀，代表对应科目的本年借方累计 |
| 科目本年累计-贷方 | dy1001（示例，1001为科目编码） | 科目编码为后缀，代表对应科目的本年贷方累计 |
| 科目本年累计-余额 | yy1001（示例，1001为科目编码） | 科目编码为后缀，代表对应科目的本年累计余额 |
| 现金流量 | voucher(0, 100101, 0) | 获取凭证现金流量公式，参数为业务类型、项目代码、借贷方向 |
| 应收凭证 | voucher(1, 500101, 0) | 获取应收凭证的发生额公式，参数为业务类型、科目代码、借贷方向 |
| 收款凭证 | voucher(2, 500101, 0) | 获取收款凭证的发生额公式，参数为业务类型、科目代码、借贷方向 |
| 应付凭证 | voucher(3, 500101, 0) | 获取应付凭证的发生额公式，参数为业务类型、科目代码、借贷方向 |
| 付款凭证 | voucher(4, 500101, 0) | 获取付款凭证的发生额公式，参数为业务类型、科目代码、借贷方向 |
如下设置应付材料款凭证模板，输入主体，设置分录以及取数函数：
备注
- 科目相关的表达式（如jb1001、dm1001等）中，后缀数字为具体的会计科目编码，表格中以1001为示例展示格式。
- 发票金额的参数中，“值索引”可参考“勾选抵扣”的值索引规则（1=金额、2=税额、3=合计），若有特殊规则可另行补充。
# 1.2、发票抵扣
从国税系统下载当月的抵扣认证清单，直接导入。凭证模板即可通过函数deduct(2)获取到当月抵扣税额。
注意：财务账套中需要设置税号，税号和国税清单一致。
# 1.3、成本结转
当月做完费用凭证后，同步制造费用、然后一键核算订单成本。成本核对无误确认后，点【转库存商品】生成对应的成本凭证。
在库存商品列表中点【转销售成本】根据当期销售发货全部生成销售成本凭证。
# 1.4、凭证
新增凭证，引入选择凭证模板，也可以新增分录，选择科目手工输入金额。
凭证录入、保存、审核，然后到【科目明细帐】=>【凭证过账】即完成了凭证记账。
反审核凭证、修改保存后，需要再次凭证过账。
新增凭证，点引入选择凭证模板
系统配置凭证编号方式 fd.voucher.cod =0 全局编号模式 =1 分类编号模式，凭证号自动占号、释放后自动优先启用。
切换到单据列表，【断号查询】显示断号列表。
切换到单据列表，勾选过张凭证进行批量打印装订凭证。
# 2、固定资产
进入固定资产管理，录入固定资产，固定资产分为管理类、车间公用类、生产线类。
月末执行【计提折旧】完成所有折旧凭证的生成。
录入固定资产信息如下：
# 3、日记帐
选择对应的科目，新增记日记账、点【应收记账】、【应付记账】自动实现所有往来的记记账。
# 4、科目明细帐
科目明细账默认显示为所有科目的明细帐，凭证过账表示将所有凭证记明细帐，同时自动到科目总账。 核算类型选择客户、供应商，可以查看所有往来的明细帐。
往来过账，通过数据字典配置生成凭证的科目代码和科目名称，如应收字典项目 fd_receivable_account
| 标识 | 科目信息 |
|---|---|
| receivable_account | 112201,应收账款 - 应收货款 |
| receivable_invoiced | 600101,主营业务收入 - 产品销售-已开票 |
| receivable_output_tax | 22210102,应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 |
| receivable_estimated | 112202,应收账款 - 未开票应收 |
| receivable_unbilled | 600102,主营业务收入 - 产品销售-未开票 |
| receivable_deferred_tax | 222103,应交税费 - 待转销项税额 |
| cash_in | 10100,销售商品、提供劳务收到的现金 |
| advance_receivable | 2205,合同负债 |
# 5、科目总帐
科目总账显示所有科目的总账，包括科目期初余额、科目本月合计额、本年累计额。
凭证以及报表公式可以从科目总账中取数。
# 6、往来汇总表
往来汇总表显示客户、供应商往来的的本月合计发生额。核算类型选择客户、核算科目选应收账款，显示本月所有的客户期初金额、借方发生额、贷方发生额、期末余额。
# 7、辅助核算表
凭证可以对个人、部门、销售项目、研发项目四个类型进行辅助核算。
如下凭证过账后显示项目核算明细：
# 8、财务报表
包括资产负债表、损益表，通过设置报表项目和公式生成财务报表。
# 8.1、报表模板
报表模板通过如下公式对科目进行取数。 在资产负债表年初数列中使用公式jb1001，则代表本年1001科目的借方金额。 当本月数列中使用公式jb1001，则代表本月1001科目的借方金额。
| 项目 | 借方 | 贷方 | 余额 |
|---|---|---|---|
| 科目期初金额 | jb1001 | db1001 | yb1001 |
| 科目本月合计 | jm1001 | dm1001 | ym1001 |
| 科目本年累计 | jy1001 | dy1001 | yy1001 |
在资产负债表的情况，公式写在年初数公式中，表示取当年1月的值，公式写在期末数公式中，表示取当月的值。 在利润表的情况，公式写在本期数公式中，表示取当月的值，公式写在本年累计数公式中，表示取到当月的累计值。 在现金流量表中，公式写在金额公式中，表示取当月的值。
字母含义：
- j表示借方、d表示贷方、y表示余额0
- b表示期初、m表示本月、y表示本年
行列取数： 如 r5c1 + r6c2 ，表示5行1列+6行2列
资产负债表数字分为4列，1列资产年初数 2列资产期末数 3列负债年初数 4负债期末数 利润表中数字分为2列，1列本月数 2列本年累计数 现金流量表中分为1列，1列金额数。 所有表的行数都从1开始。
凭证取数：
如 voucher(0, 10100, 0)，根据现金流量分类代码获取凭证借方贷方合计值
参数一：固定为0，参数二：分类代码，参数三、0=借方 1=贷方
# 8.2、资产负债表
报表模板设置完成后，菜单资产负债表进入，当月点【新增】=>【保存】后点【报表计算】根据公式生成报表数据。
当凭证重新过账需要更新报表，打开报表，点【编辑】=>【 报表计算】即可，最后确认审核。
备注：
在设置模板的时候，当模板的公式修改了，点报表【编辑】=>【 报表计算】=>【保存】即可。
新增资产负债表，保存、审核
# 8.3、利润表
报表模板设置完成后，菜单利润表进入，当月点【新增】=>【保存】后点【报表计算】根据公式生成报表数据。
其它操作方式类同资产负债表。
# 8.4、现金流量表
现金流量管理包括现金流量表、现金流量明细表、现金流量汇总表，现金流量表通过报表计算生成报表。
通过凭证统计现金流量明细和汇总：
# 9、重启总账
当需要重新初始总账部分的时候，可以通过【系统配置】设置重启财务账套，重启财务账套不影响应收、应付和往来部分。 以管理员身份登录系统，进入系统配置=>财务模板，设置fd.account.set值为restart，然后点【清理缓存】。
- 财务基础=>总账科目，可以根据需要调整科目
- 财务基本=>科目期初，点【清空】,然后同步科目，导出，填写各科目的期初金额
- 导入新的科目期初金额
- 导出完成后，点【重启账套】，系统将根据科目期初重新初始化科目明细帐和总账。
# 10、财务期间
当月，根据以上所有应收、应付、和成本核算完成后，点【结账】，则完成本月结账自动进入下一个期间。
如需要修改，可以点反结账继续操作。
- 系统配置fd.cost.enable是否启用成本核算
- 系统配置fd.voucher.enable是否启用凭证总账
当未启动成本核算和凭证总账的场景下，完成往来过账后即可进行财务期间结帐。
当启用成本核算的场景下，必须对生产入库完成成本核算后方可财务期间结帐。
当启用凭证总账的场景下，必须将生产成本转销售商品、再转销售成本、凭证过账后方可财务期间结转。
财务期间结账前必须对所有仓库进行结账，仓库期间在没有结账的情况下会自动延续于下一个月期间，从而实现仓库的业务准确按月出入库。由于财务成本核算的滞后，财务期间一般不能及时结账，在每月最后一天结束后对财务期间点【往来预结】，这样应收和应付也会自动延续出下一个月期间，从而和仓库完全对应。
保持仓库期间和应收应付期间一致是非常重要的，方能保证业务和财务数据的一致性。
在延续的期间、一个月的时间内完成成本核算、总账、财务期间结账即可。
# 11、财务账套
录入当期财务账套信息，包括公司名称，税号、简称，公司名称将作为凭证、报表的打印单据的核算单位名称。
