升阳云ERP 财务总账

本教程讲解升阳云ERP的总账部分，包括财务科目、凭证、科目明细帐、科目总账、资产负债表、损益表以及往来汇总表的相关教程。

1、凭证

凭证包含凭证模板和凭证部分，通过凭证模板可以预设科目和自动取数。系统凭证完成流程如下：

• 费用类凭证，费用类凭证做完后进入【科目明细帐】=>【凭证过账】。
• 生产成本模块，生产线费用、制造费用完成同步，然后计算订单成本。
• 成本核算完成后，点【结转成本】，表示可以将成本记凭证。
• 从税务系统下载抵扣清单，导入发票抵扣。
• 采购与应付类凭证
• 销售与应收类凭证
• 税务类凭证
• 以上凭证审核后，点【科目明细帐】=>【凭证过账】
• 结转损益类凭证

在凭证过程中生成销售成本凭证前一定要完成【结转成本】操作，如果成本重新计算了一定要重新做成本凭证。
在结转损益凭证前一定要【凭证过账】，把所有凭证完成过账操作。

1.1、凭证模板

凭证模板根据以下公式设置取数规则，生成销售成本的凭证后，系统自动生成销售成本清单明细。
当需要设置一个不取数的凭证模板，可以设置需要输入金额为空，不要输入的为0，保存即可。

项目名称	函数/参数格式	参数说明
应付金额	payable(0)	参数为应付类型：0=材料款、1=贸易货、2=加工费
应收金额	receivable(0)	参数为应收类型：0=产品销售、1=贸易销售、2=加工费
付款金额	payment(0,0,1,100201)	参数依次为：业务类型、蓝字红字、记账方式、科目
收款金额	receipt(0,0,1,100201)	参数依次为：业务类型、蓝字红字、记账方式、科目
成本合计	cost(1000)	参数为固定数值
工人工资	cost(2000)	参数为固定数值
材料成本	cost(3000)	参数为固定数值
贸易成本	cost(4000)	参数为固定数值
销售成本	cost(5000)	参数为固定数值
勾选抵扣	deduct(2)	参数为值索引：1=金额、2=税额、3=合计
发票金额	fapiao(1,0,0,2010,1)	参数依次为：发票来源、业务类型、蓝字红字、发票类型、值索引
发票来源	-	1=销售发票、2=采购发票、3=委外发票
发票类型	-	0=所有发票、2010=数电专票、2011=数电普票、1011=电子专票、1013=电子普票
科目期初金额-借方	jb1001（示例，1001为科目编码）	科目编码为后缀，代表对应科目的期初借方金额
科目期初金额-贷方	db1001（示例，1001为科目编码）	科目编码为后缀，代表对应科目的期初贷方金额
科目期初金额-余额	yb1001（示例，1001为科目编码）	科目编码为后缀，代表对应科目的期初余额
科目本月合计-借方	jm1001（示例，1001为科目编码）	科目编码为后缀，代表对应科目的本月借方合计
科目本月合计-贷方	dm1001（示例，1001为科目编码）	科目编码为后缀，代表对应科目的本月贷方合计
科目本月合计-余额	ym1001（示例，1001为科目编码）	科目编码为后缀，代表对应科目的本月余额
科目本年累计-借方	jy1001（示例，1001为科目编码）	科目编码为后缀，代表对应科目的本年借方累计
科目本年累计-贷方	dy1001（示例，1001为科目编码）	科目编码为后缀，代表对应科目的本年贷方累计
科目本年累计-余额	yy1001（示例，1001为科目编码）	科目编码为后缀，代表对应科目的本年累计余额

如下设置应付材料款凭证模板，输入主体，设置分录以及取数函数：

备注

1. 科目相关的表达式（如jb1001、dm1001等）中，后缀数字为具体的会计科目编码，表格中以1001为示例展示格式。
2. 发票金额的参数中，“值索引”可参考“勾选抵扣”的值索引规则（1=金额、2=税额、3=合计），若有特殊规则可另行补充。

1.2、发票抵扣

从国税系统下载当月的抵扣认证清单，直接导入。凭证模板即可通过函数deduct(2)获取到当月抵扣税额。
注意：财务账套中需要设置税号，税号和国税清单一致。

1.3、成本结转

当月做完费用凭证后，同步制造费用、然后一键核算订单成本。成本核对无误确认后，点【成本结转】开始做销售成本凭证。

在订单成本列表中点【单据】切换到单据显示状态，如下界面可以查看当期销售成本，实际业务过程中，在前期阶段对于未能取到的销售成本，需要手工凭证增加，直到后期滚动全部能取到销售成本。

1.4、凭证

新增凭证，引入选择凭证模板，也可以新增分录，选择科目手工输入金额。
凭证录入、保存、审核，然后到【科目明细帐】=>【凭证过账】即完成了凭证记账。 反审核凭证、修改保存后，需要再次凭证过账。

新增凭证，点引入选择凭证模板

2、日记帐

选择对应的科目，新增记日记账、点【应收记账】、【应付记账】自动实现所有往来的记记账。

3、科目明细帐

科目明细账默认显示为所有科目的明细帐，凭证过账表示将所有凭证记明细帐，同时自动到科目总账。 核算类型选择客户、供应商，可以查看所有往来的明细帐。

4、科目总帐

科目总账显示所有科目的总账，包括科目期初余额、科目本月合计额、本年累计额。
凭证以及报表公式可以从科目总账中取数。

5、往来汇总表

往来汇总表显示客户、供应商往来的的本月合计发生额。核算类型选择客户、核算科目选应收账款，显示本月所有的客户期初金额、借方发生额、贷方发生额、期末余额。

6、财务报表

包括资产负债表、损益表，通过设置报表项目和公式生成财务报表。

6.1、报表模板

报表模板通过如下公式对科目进行取数。 在资产负债表年初数列中使用公式jb1001，则代表本年1001科目的借方金额。 当本月数列中使用公式jb1001，则代表本月1001科目的借方金额。

项目	借方	贷方	余额
科目期初金额	jb1001	db1001	yb1001
科目本月合计	jm1001	dm1001	ym1001
科目本年累计	jy1001	dy1001	yy1001

字母含义：

• j表示借方、d表示贷方、y表示余额0
• b表示期初、m表示本月、y表示本年

行列取数： 如 r5c1 + r6c2 ，表示5行1列+6行2列

6.2、资产负债表

报表模板设置完成后，菜单资产负债表进入，当月点【新增】=>【保存】即显示报表所有内容和数字。 当凭证重新过账需要更新报表，打开报表，点【编辑】=>【 保存】即可，最后确认审核。 备注： 在设置模板的时候，当模板的公式修改了，点报表【编辑】=>【 刷新模板】=>【保存】即可。

新增资产负债表，保存、审核

6.3、损益表

报表模板设置完成后，菜单损益表进入，当月点【新增】=>【保存】即显示报表所有内容和数字。 其它操作方式类同资产负债表。

7、重启总账

当需要重新初始总账部分的时候，可以通过【系统配置】设置重启财务账套，重启财务账套不影响应收、应付和往来部分。 以管理员身份登录系统，进入系统配置=>财务模板，设置fd.account.set值为restart，然后点【清理缓存】。

• 财务基础=>总账科目，可以根据需要调整科目
• 财务基本=>科目期初，点【清空】,然后同步科目，导出，填写各科目的期初金额
• 导入新的科目期初金额
• 导出完成后，点【重启账套】，系统将根据科目期初重新初始化科目明细帐和总账。